通常情況下不可退還，僅在特定法定情形下可申請終止關(guān)系并退還個(gè)人賬戶儲存額。
在山西忻州，養(yǎng)老金繳費(fèi)中途停止，一般不允許將已繳納的費(fèi)用退回，因?yàn)轲B(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)為長期積累、保障退休后基本生活，個(gè)人繳費(fèi)進(jìn)入個(gè)人賬戶，單位繳費(fèi)進(jìn)入統(tǒng)籌基金，均非儲蓄性質(zhì)。只有在參保人達(dá)到法定退休年齡時(shí)累計(jì)繳費(fèi)不足15年且不愿繼續(xù)繳費(fèi)或補(bǔ)繳、出國（境）定居、死亡等極少數(shù)法定情形下，方可按規(guī)定終止養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系，并一次性領(lǐng)取個(gè)人賬戶的全部儲存額，但統(tǒng)籌賬戶部分不予退還。
一、 法定可退情形詳解
- 達(dá)到退休年齡且繳費(fèi)不足15年：當(dāng)參保人達(dá)到法定退休年齡時(shí)，若其累計(jì)繳費(fèi)年限（含視同繳費(fèi)年限）不足15年，可以選擇不再繼續(xù)繳費(fèi)或無法一次性補(bǔ)繳至滿15年，此時(shí)可書面申請終止職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系，社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)會將其個(gè)人賬戶儲存額一次性支付給本人。
- 喪失中華人民共和國國籍：參保人若因出國（境）定居等原因喪失中國國籍，可申請終止養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系，個(gè)人賬戶儲存額可一次性退還。
- 參保人身故：若參保人在未達(dá)到退休年齡前不幸身故，其個(gè)人賬戶儲存額可以由法定繼承人或指定受益人依法繼承，這實(shí)質(zhì)上也是一種“退還”。
二、 不可退還的常見情況與應(yīng)對
- 主動中斷繳費(fèi)（如辭職、換工作空檔期）：因個(gè)人原因（如辭職、靈活就業(yè)期間經(jīng)濟(jì)困難等）導(dǎo)致繳費(fèi)中斷，屬于常見情況，此時(shí)養(yǎng)老金繳費(fèi)不會清零，已繳年限和個(gè)人賬戶金額會保留，待重新就業(yè)或有能力時(shí)可續(xù)繳，累計(jì)計(jì)算繳費(fèi)年限。此期間不可申請退費(fèi)。
- 繳費(fèi)未滿15年但未達(dá)退休年齡：即使當(dāng)前繳費(fèi)年限遠(yuǎn)不足15年，只要未達(dá)到法定退休年齡，就不符合終止關(guān)系的條件，因此不能申請退還個(gè)人賬戶資金。參保人應(yīng)考慮繼續(xù)繳費(fèi)直至滿15年或達(dá)到退休年齡。
- 靈活就業(yè)人員斷繳：山西忻州的靈活就業(yè)人員若中途斷繳養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，同樣遵循上述規(guī)則，斷繳期間不退費(fèi)，個(gè)人賬戶予以保留，可后續(xù)接續(xù)繳費(fèi) 。
對比項(xiàng) | 可退還情形 | 不可退還情形 |
|---|---|---|
觸發(fā)條件 | 達(dá)退休年齡繳費(fèi)不足15年且不愿續(xù)/補(bǔ)繳、喪失國籍、身故 | 主動中斷繳費(fèi)、未達(dá)退休年齡、繳費(fèi)未滿15年但仍在繳費(fèi)期內(nèi) |
退還范圍 | 僅限個(gè)人賬戶儲存額 | 無任何退還 |
對權(quán)益影響 | 終止養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系，失去未來按月領(lǐng)取養(yǎng)老金資格 | 保留繳費(fèi)記錄和個(gè)人賬戶，未來可續(xù)繳并累計(jì)年限，達(dá)到條件后可領(lǐng)養(yǎng)老金 |
政策目的 | 保障特定人群的個(gè)人財(cái)產(chǎn)權(quán)益 | 維護(hù)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的長期性和可持續(xù)性，確保退休后基本生活保障 |
三、 重要提示與建議
- 個(gè)人賬戶永久保留：無論中斷多久，個(gè)人賬戶儲存額不會清零，也不會被挪用，利息照常計(jì)算，為未來積累提供保障。
- 累計(jì)計(jì)算年限：養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)年限是累計(jì)計(jì)算的，中斷前后的年限可以合并計(jì)算，只要累計(jì)滿15年且達(dá)到退休年齡，即可按月領(lǐng)取養(yǎng)老金。
- 謹(jǐn)慎選擇終止：申請終止養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系并領(lǐng)取個(gè)人賬戶儲存額是不可逆的操作，意味著放棄未來領(lǐng)取養(yǎng)老金的權(quán)利，應(yīng)慎重考慮。對于繳費(fèi)年限較長者，終止可能造成較大損失。
- 咨詢官方渠道：具體操作流程和所需材料可能隨政策調(diào)整，建議直接咨詢山西忻州當(dāng)?shù)厣鐣ｋU(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)獲取最準(zhǔn)確、最新的信息。
山西忻州的養(yǎng)老金制度旨在為參保人提供長期穩(wěn)定的退休保障，中途斷繳雖不影響已積累的權(quán)益，但隨意終止并提取個(gè)人賬戶資金會喪失未來的養(yǎng)老金領(lǐng)取資格，實(shí)屬得不償失，參保人應(yīng)根據(jù)自身情況規(guī)劃繳費(fèi)，充分利用制度的累計(jì)性和保障性。
