養(yǎng)老金總額差距約 30%-50%
社保繳納選擇 60% 與 100% 的檔次，退休后養(yǎng)老金會(huì)有明顯差異。繳費(fèi)比例直接影響?zhàn)B老金的計(jì)算基數(shù)、個(gè)人賬戶積累和最終領(lǐng)取金額，致使退休后的養(yǎng)老金水平顯著不同。
一、繳費(fèi)基數(shù)與養(yǎng)老金計(jì)算公式
- 100% 繳費(fèi)：繳費(fèi)基數(shù) = 當(dāng)?shù)仄骄べY × 100%。
- 60% 繳費(fèi)：繳費(fèi)基數(shù) = 當(dāng)?shù)仄骄べY × 60% 。兩檔基數(shù)相差 40%，會(huì)造成養(yǎng)老金的基礎(chǔ)養(yǎng)老金與個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩部分同步降低 。具體養(yǎng)老金計(jì)算公式如下：| 養(yǎng)老金類型 | 計(jì)算公式 || ---- | ---- || 基礎(chǔ)養(yǎng)老金 |（退休時(shí)當(dāng)?shù)仄骄べY + 個(gè)人指數(shù)化工資）÷ 2 × 繳費(fèi)年限 × 1%|| 個(gè)人賬戶養(yǎng)老金 | 個(gè)人賬戶累計(jì)額 ÷ 計(jì)發(fā)月數(shù) |
二、基礎(chǔ)養(yǎng)老金差距（約 20%-30%）
100% 繳費(fèi)時(shí)，個(gè)人指數(shù)化工資 = 當(dāng)?shù)仄骄べY × 1.0。假設(shè)當(dāng)?shù)毓べY 8000 元，計(jì)算基數(shù) = (8000 + 8000)÷2 = 8000 元 。60% 繳費(fèi)時(shí)，個(gè)人指數(shù)化工資 = 當(dāng)?shù)仄骄べY × 0.6。假設(shè)當(dāng)?shù)毓べY 8000 元，計(jì)算基數(shù) = (8000 + 4800)÷2 = 6400 元 。由此可見(jiàn)，在相同繳費(fèi)年限下，100% 繳費(fèi)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金比 60% 繳費(fèi)高約 20%-30%。
三、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金差距（約 50% 以上）
100% 繳費(fèi)時(shí)，月存入額 = 基數(shù) ×8% 。若基數(shù)為 8000 元，月存入額為 8000×8% = 640 元 / 月 。60% 繳費(fèi)時(shí)，月存入額 = 基數(shù) ×8% 。若基數(shù)為 4800 元（8000×60%），月存入額為 4800×8% = 384 元 / 月 。以年利率 4% 計(jì)算 30 年積累，100% 繳費(fèi)賬戶約 23 萬(wàn)元，月領(lǐng) 1655 元；60% 繳費(fèi)賬戶約 13.8 萬(wàn)元，月領(lǐng) 993 元 。個(gè)人賬戶部分 100% 繳費(fèi)高出約 66% 。
四、總養(yǎng)老金對(duì)比（以 30 年繳費(fèi) / 60 歲退休為例）
假設(shè)當(dāng)?shù)仄骄べY為 8000 元，通過(guò)上述基礎(chǔ)養(yǎng)老金與個(gè)人賬戶養(yǎng)老金計(jì)算方式可得：
| 繳費(fèi)檔次 | 基礎(chǔ)養(yǎng)老金 | 個(gè)人賬戶養(yǎng)老金 | 總養(yǎng)老金 |
|---|---|---|---|
| 60% | 約 1280 元（6400×20%） | 993 元 | 約 2273 元 |
| 100% | 約 1600 元（8000×20%） | 1655 元 | 約 3255 元 |
| 兩者月差額 1142 元，100% 繳費(fèi)比 60% 繳費(fèi)多約 39% 。 |
社保繳納選擇 60% 和 100% 的檔次，退休后養(yǎng)老金在基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金及總養(yǎng)老金上均有明顯差距，且隨著當(dāng)?shù)仄骄べY、繳費(fèi)年限等因素變化，差距也會(huì)相應(yīng)變動(dòng)。
