基礎(chǔ)養(yǎng)老金 = （全省上年度在崗職工月平均工資 + 本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資）÷ 2 × 繳費(fèi)年限 × 1%、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金 = 個(gè)人賬戶累計(jì)儲(chǔ)存額 ÷ 計(jì)發(fā)月數(shù)
2025年海南儋州的養(yǎng)老金領(lǐng)取額度主要由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩部分構(gòu)成，其計(jì)算嚴(yán)格遵循國(guó)家統(tǒng)一的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度框架，并結(jié)合海南省公布的上年度社會(huì)平均工資、個(gè)人繳費(fèi)年限、繳費(fèi)基數(shù)以及個(gè)人賬戶累積金額等關(guān)鍵因素綜合確定，儋州市作為海南省下轄市，執(zhí)行全省統(tǒng)一的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法。
一、 養(yǎng)老金構(gòu)成與核心計(jì)算公式
我國(guó)現(xiàn)行的職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇實(shí)行“多繳多得、長(zhǎng)繳多得”的激勵(lì)機(jī)制，退休人員每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金由兩部分相加而成。
基礎(chǔ)養(yǎng)老金 這部分資金來(lái)源于社會(huì)統(tǒng)籌，其計(jì)算與社會(huì)平均工資水平和參保人的繳費(fèi)貢獻(xiàn)直接掛鉤。具體計(jì)算公式為：基礎(chǔ)養(yǎng)老金 = （全省上年度在崗職工月平均工資 + 本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資）÷ 2 × 繳費(fèi)年限 × 1%。其中，“全省上年度在崗職工月平均工資”是關(guān)鍵的外部參數(shù)，2025年退休人員將采用2024年海南省公布的該數(shù)據(jù)；“本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資”則反映了個(gè)人繳費(fèi)水平相對(duì)于社會(huì)平均工資的比例，繳費(fèi)基數(shù)越高、年限越長(zhǎng)，該值越大。
個(gè)人賬戶養(yǎng)老金 這部分資金來(lái)源于個(gè)人繳費(fèi)的積累。在職期間，個(gè)人繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)（通常為繳費(fèi)基數(shù)的8%）全部進(jìn)入個(gè)人賬戶，同時(shí)賬戶資金會(huì)產(chǎn)生利息。退休時(shí)，將個(gè)人賬戶的累計(jì)儲(chǔ)存額除以國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的計(jì)發(fā)月數(shù)，即為每月領(lǐng)取的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。計(jì)算公式為：個(gè)人賬戶養(yǎng)老金 = 個(gè)人賬戶累計(jì)儲(chǔ)存額 ÷ 計(jì)發(fā)月數(shù)。計(jì)發(fā)月數(shù)根據(jù)退休時(shí)的年齡確定，如60歲退休為139個(gè)月，55歲為170個(gè)月，50歲為195個(gè)月。
影響因素對(duì)比分析 以下表格清晰地列出了影響2025年海南儋州養(yǎng)老金領(lǐng)取額度的核心因素及其影響方向：
影響因素 具體說(shuō)明 對(duì)養(yǎng)老金的影響 繳費(fèi)年限 包括實(shí)際繳費(fèi)年限和視同繳費(fèi)年限，最低需滿15年。 正向：年限越長(zhǎng)，基礎(chǔ)養(yǎng)老金越高，個(gè)人賬戶積累也越多。 繳費(fèi)基數(shù) 每年申報(bào)的工資收入作為繳費(fèi)的基數(shù)，有上下限規(guī)定。 正向：基數(shù)越高，個(gè)人賬戶積累越快，計(jì)算基礎(chǔ)養(yǎng)老金時(shí)的“本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資”也越高。 全省社平工資 海南省統(tǒng)計(jì)部門(mén)公布的上一年度全口徑城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員月平均工資。 正向：該數(shù)值是計(jì)算基礎(chǔ)養(yǎng)老金的基準(zhǔn)，通常每年上漲，直接影響所有退休人員的基礎(chǔ)養(yǎng)老金水平。 個(gè)人賬戶記賬利率 國(guó)家每年公布的個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額的記賬利率。 正向：利率越高，個(gè)人賬戶的累積金額增長(zhǎng)越快，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金越高。 退休年齡 辦理退休手續(xù)時(shí)的年齡。 雙重影響：年齡越大，繳費(fèi)年限可能越長(zhǎng)（正向），但計(jì)發(fā)月數(shù)越?。ㄕ颍?yàn)槌龜?shù)變小，每月領(lǐng)取額變多）。
二、 儋州地區(qū)執(zhí)行要點(diǎn)與實(shí)例說(shuō)明
地域執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn) 儋州市嚴(yán)格執(zhí)行海南省的養(yǎng)老保險(xiǎn)政策。2025年計(jì)算基礎(chǔ)養(yǎng)老金所依據(jù)的“全省上年度在崗職工月平均工資”將采用2024年海南省公布的數(shù)據(jù)。參保人無(wú)需區(qū)分在儋州或?？诶U費(fèi)，只要在海南省內(nèi)參保，計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)一致。
個(gè)人賬戶管理 個(gè)人賬戶的累積額是動(dòng)態(tài)變化的。除了個(gè)人每月的繳費(fèi)，賬戶內(nèi)的資金會(huì)按照國(guó)家公布的記賬利率進(jìn)行復(fù)利計(jì)息，通常該利率遠(yuǎn)高于銀行存款利率，是提升個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的重要途徑。
試算實(shí)例 假設(shè)一位參保人員計(jì)劃于2025年在儋州退休，其情況如下：累計(jì)繳費(fèi)年限為30年，2024年海南省月平均工資為8000元，其“本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資”為6400元（即繳費(fèi)指數(shù)為0.8），個(gè)人賬戶累計(jì)儲(chǔ)存額為150,000元，退休年齡為60歲（計(jì)發(fā)月數(shù)139）。
- 基礎(chǔ)養(yǎng)老金 = (8000 + 6400) ÷ 2 × 30 × 1% = 2160元
- 個(gè)人賬戶養(yǎng)老金 = 150,000 ÷ 139 ≈ 1079.14元
- 月領(lǐng)取總額 ≈ 2160 + 1079.14 = 3239.14元
此數(shù)額僅為估算，實(shí)際金額需以退休時(shí)社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的精確核算為準(zhǔn)。
養(yǎng)老金的領(lǐng)取額度是長(zhǎng)期規(guī)劃和持續(xù)投入的結(jié)果，對(duì)于計(jì)劃在2025年于海南儋州退休的人員而言，理解基礎(chǔ)養(yǎng)老金與個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的構(gòu)成，明晰繳費(fèi)年限、繳費(fèi)基數(shù)及全省社平工資等關(guān)鍵要素的影響，有助于對(duì)未來(lái)的退休生活做出更準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)預(yù)估。