共濟(jì)賬戶與個(gè)人賬戶性質(zhì)不同，前者屬于社會(huì)保險(xiǎn)統(tǒng)籌范疇，后者則為參保人專(zhuān)屬資金池
2025年江蘇徐州的共濟(jì)賬戶并非傳統(tǒng)意義上的個(gè)人賬戶，兩者在資金屬性、使用規(guī)則及管理機(jī)制上存在本質(zhì)區(qū)別。共濟(jì)賬戶是基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金的組成部分，用于實(shí)現(xiàn)參保群體間的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)；而個(gè)人賬戶則直接歸屬于參保人，具有明確的權(quán)屬關(guān)系和自主支配權(quán)。
一、賬戶性質(zhì)與功能定位
共濟(jì)賬戶的公共屬性
共濟(jì)賬戶屬于社會(huì)統(tǒng)籌基金，資金由用人單位和個(gè)人繳費(fèi)按比例劃入，實(shí)行統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調(diào)配。其核心功能是通過(guò)大數(shù)法則分散群體醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)，保障參保人住院及大病費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)。個(gè)人賬戶的專(zhuān)屬屬性
個(gè)人賬戶資金歸參保人所有，主要用于支付門(mén)診費(fèi)用、定點(diǎn)藥店購(gòu)藥及家庭成員醫(yī)療支出。2025年徐州政策允許個(gè)人賬戶資金家庭共濟(jì)，但所有權(quán)仍歸屬個(gè)人。資金使用范圍對(duì)比
對(duì)比維度 共濟(jì)賬戶 個(gè)人賬戶 資金歸屬 社會(huì)統(tǒng)籌，非個(gè)人所有 參保人專(zhuān)屬，可繼承 支付范圍 住院、大病、部分慢性病費(fèi)用 門(mén)診、藥店購(gòu)藥、家庭醫(yī)療共濟(jì) 使用權(quán)限 需符合醫(yī)保目錄及報(bào)銷(xiāo)比例 自主支配，無(wú)額度限制
二、資金來(lái)源與管理機(jī)制
共濟(jì)賬戶的資金構(gòu)成
單位繳費(fèi)：用人單位按職工工資總額的**8%-10%**繳納，全額劃入統(tǒng)籌基金。
個(gè)人繳費(fèi)：職工按**2%**比例繳納，部分城市允許靈活就業(yè)人員自愿參與。
財(cái)政補(bǔ)貼：政府對(duì)居民醫(yī)保參保人提供定額補(bǔ)助。
個(gè)人賬戶的資金劃撥
在職職工：個(gè)人繳費(fèi)的2%全部劃入個(gè)人賬戶，單位繳費(fèi)部分按年齡分段劃入（如30歲以下30元/月，50歲以上60元/月）。
退休人員：按養(yǎng)老金的**4%-6%**定額劃入，不再參與單位繳費(fèi)分配。
管理主體與監(jiān)管要求
管理環(huán)節(jié) 共濟(jì)賬戶 個(gè)人賬戶 管理主體 醫(yī)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)統(tǒng)一調(diào)配 參保人自主管理 監(jiān)管重點(diǎn) 防范過(guò)度醫(yī)療與基金濫用 防止套現(xiàn)與非醫(yī)療用途支出 年度結(jié)余處理 滾存至下年度統(tǒng)籌使用 可結(jié)轉(zhuǎn)使用，允許繼承
三、政策銜接與改革方向
共濟(jì)賬戶的保障作用
2025年徐州共濟(jì)賬戶支付比例達(dá)70%-90%，覆蓋住院及門(mén)診慢特病費(fèi)用，但起付線以上部分需自付。個(gè)人賬戶改革趨勢(shì)
徐州已試點(diǎn)家庭共濟(jì)功能，允許直系親屬使用賬戶余額支付醫(yī)療費(fèi)用，但禁止提現(xiàn)或用于非醫(yī)療消費(fèi)。兩類(lèi)賬戶的協(xié)同機(jī)制
住院費(fèi)用結(jié)算：共濟(jì)賬戶支付后，個(gè)人自付部分可使用個(gè)人賬戶資金。
門(mén)診保障：個(gè)人賬戶支付后，超支部分可申請(qǐng)共濟(jì)賬戶按比例報(bào)銷(xiāo)（需符合政策條件）。
共濟(jì)賬戶與個(gè)人賬戶共同構(gòu)成醫(yī)保體系的“雙支柱”，前者強(qiáng)化社會(huì)互助功能，后者保留個(gè)人責(zé)任與靈活性。2025年徐州政策通過(guò)優(yōu)化資金劃撥比例與擴(kuò)大家庭共濟(jì)范圍，進(jìn)一步平衡公平性與效率，但兩類(lèi)賬戶的權(quán)屬邊界與功能定位仍嚴(yán)格區(qū)分。